Sparekonomen: Så undviker du kostsamma skattemissen i din kapitalförsäkring

Förändringar i skattereglerna för kapitalförsäkring och ISK innebär att sparande under 150 000 kronor blir skattefritt. Det finns dock viktiga detaljer att beakta för att säkra denna skattefrihet, särskilt för föräldrar som sparar åt sina barn. Det skriver Frida Bratt, sparekonom hos Nordnet.

• Skattefrihet gäller för sparande under 150 000 kronor.
• Försäkringar i barnets namn kan förlora skatteförmåner.
• Likvida medel behövs för att undvika tvångsförsäljning.

I ett blogginlägg hos Nordnet skriver Frida Bratt om de nya reglerna för kapitalförsäkring och ISK, och vikten av att vara uppmärksam på ett par detaljer. Om kontot är skrivet i barnets namn, kan skattefriheten förloras om barnet inte har någon inkomst att dra av skatten mot.

Viktiga skatteregler att beakta

Skatten på kapitalförsäkringar dras av försäkringsbolaget under beskattningsåret och justeras därefter i deklarationen. För att kunna få tillbaka skatten krävs det att det finns en inkomst att dra av mot. Eftersom barn ofta saknar inkomst kan detta vara en fallgrop.

Skatten dras varje kvartal, och när det görs behöver du ha likvider på kontot, även om ditt sparande understiger 150000 kronor och du alltså ”egentligen” inte ska betala någon skatt. Frida Bratt, Nordnet.

Undvik ofrivillig försäljning av tillgångar

Skatten dras kvartalsvis, och utan tillräckliga likvida medel kan banken tvingas sälja av tillgångar för att täcka skatten. Detta kan leda till att fondandelar eller aktier säljs, vilket kan undvikas genom att ha tillräckligt med kontanter på kontot.

Planera för framtida skattefria sparanden

För att dra nytta av den skattefrihet som nu erbjuds, är det viktigt att se till att sparandet är korrekt strukturerat. Föräldrar bör överväga att hålla kapitalförsäkringen i sitt eget namn för att säkerställa att skatteförmånerna inte går förlorade.